国有企（qǐ）业是国家经济发展的主力军和发展我（wǒ）国社会主义市（shì）场经济的重要（yào）支柱，是推进（jìn）国家现代化、保障人民共同利益的重要力（lì）量，是我们党（dǎng）和（hé）国家（jiā）事业（yè）发展的重（chóng）要（yào）物质基础（chǔ）和（hé）政治基础。2015 年 8月，中（zhōng）共中央、国（guó）务（wù）院联（lián）合下（xià）发（fā）《关（guān）于（yú）深化国有企业改（gǎi）革的指导意见》，明确要进（jìn）一步完善现代企（qǐ）业制（zhì）度，健全（quán）法人治理结（jié）构。2017 年 4 月（yuè），国务院办公（gōng）厅下发（fā）《关于进一步完善（shàn）国有企业法人（rén）治（zhì）理结构的指导意见》，明确完善国有企业法人治理结构（gòu）是全面依法治企、推进国家治（zhì）理体系和治理（lǐ）能力现代化的内在要求，是新一轮国（guó）有（yǒu）企业改革的（de）重要任（rèn）务（wù）。国（guó）有企（qǐ）业进一（yī）步完善法人治理结构，建立中国特色的现代企业制度（dù）已（yǐ）成为新一轮国资国企改革的焦点。

1 现阶段（duàn）完（wán）善国有企业法人（rén）治理结构中存在（zài）的（de）问题（tí）

       随着国（guó）有企业改革步伐的推进，当前多数国（guó）有企业进（jìn）行了公司制、股份制改革，向市场化、专业化、国（guó）际化方向提升（shēng）核（hé）心（xīn）竞争力（lì）。但从实践情况（kuàng）看，部分企业尚未形成有效的法（fǎ）人治理结（jié）构，权责不清、约束不够、缺乏制衡等问题较为（wéi）突出；依（yī）法治企、中国特色现代企业制度建设仍不完（wán）善，一些董事会、监事（shì）会形同虚设，选派或推（tuī）荐的董监高人员未能真正代表出资（zī）人依（yī）法履职。这些问题主要体现（xiàn）在 4 个方面

1.1 事权梳理和履职（zhí）尽责（zé）方面

       很多传统国（guó）有企业因（yīn）特殊（shū）的（de）历史原因（yīn），形成了习惯或固有（yǒu）的管理流程和（hé）方式，部分企业（yè）集团还（hái）对其实施了数字化集（jí）成。但从依法治（zhì）企（qǐ）、完善法人治理结（jié）构的角度来说，这些延续传统国有企业行政化思维或人（rén）制化管理的习惯存在诸多不足，特别是对（duì）党委会、董事会、监事会（huì）、经理层、职代会的角色定（dìng）位（wèi）不清，责任边界模糊，权利职责不明。人力（lì）资源（yuán）部门在开展“三定”工作时一般只制（zhì）定部门（mén）职责（zé），很（hěn）少会明晰这些机（jī）构的权责并设定相应的流程（chéng）。党委会核心作用发挥与（yǔ）法人治理结构融（róng）合不够（gòu），董（dǒng）事会、监事会、经理层协同（tóng）作用发（fā）挥不足，职代（dài）会依法行使职权、维（wéi）护职工合法权益的维权意识不强（qiáng）；职能部（bù）门与董事会专业委员会之间只存在“点（diǎn）”状（zhuàng）对接而（ér）非“线”上联动（dòng）；董（dǒng）事会专（zhuān）业（yè）委员会的专家作用发挥不（bú）突出。

1.2 人员选拔和制度（dù）完善（shàn）方面（miàn）

 大型（xíng）国有（yǒu）企业集团对下属企（qǐ）业和领导人员（yuán）的管理，一般采用（yòng）分层分类管理方式，以基于资产管（guǎn）理架构下的组织管理居多。从法人治理结构（gòu）来说，凡由集团直接投（tóu）资的，都要根据（jù）所投资企业（以下简称“任职企业”）的性质选派或推荐（jiàn）相（xiàng）应的董监高人（rén）员。

 某大型国（guó）有企（qǐ）业集团国内并表企业有 350 多家，集团直接投资的企业有 40 多家（jiā），而（ér）直（zhí）接管理的企业只有 20 多（duō）家（jiā）。直接投资的企业中，集（jí）团均有选派（pài）或（huò）推荐相（xiàng）应的董监（jiān）高人员。但事（shì）实上，在人员（yuán）选拔上，直管企业和非直管企业（yè）差（chà）异很大（dà）。对 20 多家直管企业选派（pài）或推荐的（de）董监高人员以（yǐ）专职为主，且需进行推荐、考察、公示等严格（gé）的干部（bù）选（xuǎn）拔任用流程；对（duì）非（fēi）直管企（qǐ）业选派或推荐董监高人员的做法（fǎ）相（xiàng）对比较简单（dān）：主要选择业务关联度较大（dà）的企业人员（yuán）或集团财务、资产经营、审（shěn）计等相关职（zhí）能部门人员兼职（zhí）。对于（yú）兼（jiān）职人员的履职情况（态度）、履（lǚ）职成效（价（jià）值）、所任职企业对其的评价（绩（jì）效）、任职（zhí）期限（聘任）等都没有明确规定，缺乏相应的管（guǎn）理制度。

1.3 考核激励（lì）和淘汰约束方面

  很（hěn）多企业比较重（chóng）视对直管企业的考核管理，尤其是对个人（如党委书记、董事长、总（zǒng）经理（lǐ）或监（jiān）事长等）的考核，但缺乏（fá）对党委会、董事会、监事会、经理层的整体履（lǚ）职要求和考（kǎo）核（hé）评价，缺乏淘（táo）汰约束机（jī）制。

  对非直管企业所选派或推荐的董监（jiān）高人员缺乏足（zú）够的重视，缺（quē）乏系统的约（yuē）束和考核体系。履职对（duì）象对所任职（zhí）企（qǐ）业的（de）战略定位、经营情况、风险识别、转型发展等信息获取缺乏原动（dòng）力和主动性，信息掌握不全面、不充分、不及时，无法（fǎ）充分发挥他们的（de）作（zuò）用和价值。甚（shèn）至出现个别（bié）履职对象因兼职过多，疲于应对，其董监事工作（zuò）处于“空转”状态的现象。这些履职对象（xiàng）履职优（yōu）劣与其职务升降、薪资（zī）调（diào）整、解聘续（xù）聘之间没（méi）有形成必然（rán）的联动机制。

1.4 培训（xùn）赋能和服（fú）务保障方面

      在充分竞争的市场中，为节约管理成本，集团一般都不设专门（mén）机构负责对履（lǚ）职对象的（de）日常管（guǎn）理、动态跟（gēn）踪等工作。组织机构不健（jiàn）全导致履职对（duì）象（xiàng）缺少专业化（huà）指导（dǎo）和培训，缺（quē）少任职企业应（yīng）提供的必要性支撑和保障。多种因素（sù）叠加削弱了履职对象的积极性（xìng）和履职效能（néng），甚至有些履职对象（xiàng）对（duì）所任职企（qǐ）业的责、权、利（lì）不清晰，存（cún）在严（yán）重（chóng）的履职能（néng）力恐慌（huāng）现象。

2 完善国有企业法人治理结构的对（duì）策（cè）思考（kǎo）

       国（guó）有企业完善法人治理结构，建设中国特（tè）色现代企业（yè）制度是一项长期而细致的工作（zuò），是一项（xiàng）系统工程（chéng），其涉及面广、专业性强、环（huán）节（jiē）烦琐（suǒ）。有一定历史的（de）大型国有企业集团，历史积淀较为丰厚，在完善法人治理（lǐ）结构，建设现代企业制（zhì）度过（guò）程中出现一些问题和状况在所难免。

针对上述问题，认为应从以下 4 方面加以改进（jìn）。

2.1 依法依规明权责

  彼得·德鲁克曾经说过（guò）：“企业需（xū）要的（de）就是一个（gè）管理原则。这一原（yuán）则能够让人充分发挥特长、担（dān）负责任，凝聚共同的愿景和（hé）一致（zhì）的（de）努力方向，建立起团队合作和集体协作，并能调和个人目（mù）标与共同利（lì）益”。国有企业应该依照《中（zhōng）华人民共和国公司（sī）法（fǎ）》《公司章程》规（guī）定，以人力资（zī）源“三定”思维进（jìn）一步理顺党委会（huì）、董（dǒng）事会、监事会、经理（lǐ）层和职代（dài）会之（zhī）间的（de）权责定位和行权（quán）方式，规（guī）范权力运（yùn）行、强化（huà）权（quán）利责任（rèn）对等，降（jiàng）低（dī）管理内耗，杜绝越位、缺（quē）位等（děng）现象，提（tí）升管控效能，促进高效发展。

  集团董监事（shì）会是整个集团依（yī）法治理的核心，要（yào）进一步发挥（huī）集团外部董监事的作用（yòng），理顺外部董（dǒng）监（jiān）事（shì）的权责、作用、关（guān）系，增强其履职效（xiào）能。强化集团（tuán）董事会各专业（yè）委员会与总部（bù）相（xiàng）关职能部室之（zhī）间的（de）关系，制定总部（bù）对（duì）口职能部门与（yǔ）董事（shì）会专业委员（yuán）会（huì）的（de）工作联络机制和第一责任人制度（dù），以（yǐ）充分发挥专业委（wěi）员会的作用和（hé）价值，提升决策效率和（hé）效能。

2.2 广开渠（qú）道选对人

       对（duì）非直接管（guǎn）理的企业，制定选派（pài）或推荐董监高（gāo）人员选拔聘用制度，进一步（bù）完善选派或（huò）推荐（jiàn）对象的（de）任职（zhí）条件、选拔聘任以及任期时间、调任解聘等制（zhì）度流（liú）程。建立健全集团外派董（dǒng）监高人员的（de）公（gōng）开招聘、竞争上岗等制（zhì）度（dù），拓宽（kuān）选人用人（rén）视野和渠（qú）道。建立分层分类的市场化公开招聘制（zhì）度，依法规范各（gè）类（lèi）用（yòng）工管理，形成“干部能上能下、员工能进能出、收入能增（zēng）能减”的市场化机制，突破思想束缚和机制瓶颈（jǐng），补齐制度短（duǎn）板，激发人才动力活力，增强企（qǐ）业（yè）竞争力。

       梳（shū）理现有派出或推荐人员（yuán）情况，进一步（bù）优化调整。对历史（shǐ）原因形成的不合理现象进行逐步调整（zhěng），平稳（wěn）过渡，对不（bú）能胜任的履职人员及时予以免（miǎn）职；确定合理的兼职数量，对过度兼职（zhí）的予以（yǐ）减少，逐步改（gǎi）变履职（zhí）缺位、兼（jiān）职过多现象；解决资产关系、业务（wù）板块关系和管理关系不（bú）一致等问题。

2.3 明确制（zhì）度（dù）强考核（hé）

  对集团派出或（huò）推荐的董（dǒng）监高人员进一步明确授权事（shì）项、权责边界、考核评价要求；建（jiàn）立（lì）定（dìng）期报（bào）告、专项（xiàng）报告、重大事项报（bào）告等汇（huì）报体系。通过履（lǚ）职对（duì）象的勤勉（miǎn）尽责倒逼（bī）任职企业在重（chóng）大决策、重（chóng）大项目、专项工作以及特殊任务要求等重（chóng）大事项（xiàng）上方向正确、过程（chéng）合规、结果可控。在此基础上制（zhì）定并（bìng）完（wán）善（shàn）相应履职流程，逐步实现信息化管控和（hé）数字化（huà）集（jí）成（chéng），提升履职效率（lǜ）和（hé）效能。

  对履职对象的履职态度、履职能力、勤（qín）勉程度、工作实绩等实施多维度评价 （评价主体含所任（rèn）职企（qǐ）业及集（jí）团（tuán）相关职能（néng）、业务部门等）。在相关法律（lǜ）法规和规章制度许（xǔ）可范（fàn）围内，对兼（jiān）职对象（xiàng）适度考虑工作补贴，建立（lì）激励与约（yuē）束（shù）方案，形（xíng）成考核结果与工作补贴线性挂钩，与解聘续聘、提职加薪等协同（tóng）联动。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职能部门与外部董监事的信息沟通（tōng）和联络人（rén）机制，为外部董监事科（kē）学合（hé）理决（jué）策提供信息来源（yuán）和（hé）保证。建立外（wài）部董监事参加集团（tuán）重大会议、专题（tí）会议（yì）、重大（dà）项目（mù）中期讨论等参（cān）会机（jī）制（zhì）；制（zhì）定对集团外部董监事在重大政（zhèng）策、市场前沿（yán）、行业趋势、管理创新等方面的（de）年（nián）度学习和培训计划，拓宽外部（bù）董（dǒng）监事（shì）的视野，充分发挥其专业（yè）优势（shì）和集（jí）成优势（shì），形（xíng）成共同调研、共商大计、共谋（móu）发展的新格局；优化对集团外部董监事的支撑，充分发挥专业委员（yuán）会的作（zuò）用。

       加强对集团派出或推荐（jiàn）董（dǒng）监高人员的培训和保障。建（jiàn）立多部门协同机制，多形式加（jiā）强对外派董监高（gāo）人员的培训和（hé）指（zhǐ）导，明确（què）其职（zhí）责、权利和义务，提升其履职能力；以“管家（jiā）式服务（wù）”建立（lì）联络人制度，做好（hǎo）向外（wài）派董（dǒng）监（jiān）高履职人（rén）员提供（gòng）保障的（de）“导航仪（yí）”。

3 结语

       国有企业是中国特（tè）色社会主义的（de）重要物质基（jī）础和政治基础，改革开放（fàng） 40 年（nián）来，我国国有企业在体制机（jī）制改革上持续（xù）深化。党（dǎng）的十九届四中（zhōng）全会（huì）聚焦坚持和完善中国（guó）特色社会主义制度、推（tuī）进国家治理体系（xì）和治（zhì）理（lǐ）能力（lì）现（xiàn）代化，明确提（tí）出（chū）要（yào）深化国有企业改革，完善中国特（tè）色现代企业制度。国有企业完（wán）善（shàn）法人（rén）治理（lǐ）结构，建立中国特色（sè）现代企业制度是（shì）一项系统工（gōng）程，既要有贯彻“权责法定、权责透明、协调运转（zhuǎn）、有（yǒu）效制（zhì）衡”的法治思想，又要有“目标量化、责任封闭”的管理思维，还要受各（gè）企（qǐ）业错综复杂（zá）的实际情况制约。要（yào）从战略（luè）角度深刻理解完善法人治理结构的（de）重要性，以资（zī）本为（wéi）核心，坚持（chí）效（xiào）率优（yōu）先（xiān），优化流程再（zài）造，加强组织配（pèi）置，细化操作（zuò）方（fāng）案，全面形成（chéng）适（shì）应现代（dài）企业制度、独具企（qǐ）业（yè）特点、科学高效实用的依法治（zhì）企工作体（tǐ）系（xì），提升（shēng）企业核心竞争力。